1、截至2004年6月30日公司為上海張江高科技園區開發公司正在履行的銀行借款提
供擔保金額共計人民幣10,750萬元。該等擔保事項對公司的經營無影響。
2、未決訴訟事項
①公司下屬子公司上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司就取得的抵押權房產金
源國際大廈部分房產向法院申請強制執行。2003年12月29日上海市普陀區人民法院已委
托上海長城拍賣有限公司對金源國際大廈進行瞭整體拍賣。截止2004年6月院尚未完成
對該債權的清償方案。
②公司下屬子公司上海陸傢嘴城建責任有限公司就旗下房產，上海志丹路40號長富
大廈8個單元計839.3平方米建築面積被開發商上海長白山房地產有限公司抵押給國傢開
發銀行上海分行或重復銷售一事於2003年11月14日向上海市普陀區人民法院提起訴訟，
至2004年6月末，該訴訟仍在進行之中。該訴訟事項預計不會對公司產生重大影響。
`會計政策、會計估計的變更
本期公司未發生會計政策、會計估計的變更的事項。
`重大會計差錯更正的事項
本期公司未發生重大會計差錯更正的事項。
`關聯方關系及其交易的披露
（一）存在控制關系的關聯方情況
1、存在控制關系的關聯方情況
企業名稱 註冊地址
上海市浦東新區浦東大道
上海陸傢嘴(集團)有限公司
981號
海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限
上海浦東峨山路91弄98號
上海陸傢嘴開發大廈有限公司 陸傢嘴金融貿易區D3-5地塊
企業名稱 主營業務 與本企業關系
成片土地開發,
上海陸傢嘴(集團)有限公司 母公司
房地產開發經營
海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限 軟件園管理、物
公司 業管理
批租地塊內商辦
上海陸傢嘴開發大廈有限公司 子公司
綜合樓開發經營
法定代表
企業名稱 經濟性質或類型
上海陸傢嘴(集團)有限公司 國有獨資 康慧軍
海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限
有限責任 朱國興
上海陸傢嘴開發大廈有限公司 有限責任 朱國興
2、存在控制關系的關聯方的註冊資本及其變化情況(單位:人民幣萬元)
企業名稱 年初數 本期增加數 本期減少數 期末數
上海陸傢嘴(集團)有限公司 174,319.57 174,319.57
上海浦東陸傢嘴軟件產
業發展有限公司 1,000.00 1,000.00
上海陸傢嘴開發大廈有限公司 28,829.49 28,829.49
3、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化(單位:人民幣萬元)
年初數 本期增加
金額 ％ 金額 ％
上海陸傢嘴(集團)有限 112,994.00 60.50
上海浦東陸傢嘴軟件產 900.00 90.00
業發展有限公司
上海浦東新區陸傢嘴伊
25,944.97 90.00
藤忠開發大廈有限公司
本期減少 期末數
金額 ％ 金額 ％
上海陸傢嘴(集團)有限 112,994.00 60.50
上海浦東陸傢嘴軟件產 900.00 90.00
業發展有限公司
上海浦東新區陸傢嘴伊
25,944.97 90.00
藤忠開發大廈有限公司
（二）不存在控制關系的關聯方情況
企業名稱 與本企業的關系
上海富都世界發展有限公司 受同一母公司控制
上海禦橋發展有限公司 受同一母公司控制
上海陸傢嘴物業有限公司 受同一母公司控制
上海陸傢嘴房產經紀有限公司 子公司的聯營公司
上海陸傢嘴弘安實業總公司 受同一母公司控制
上海陸傢嘴東安實業有限公司 受同一母公司控制
上海陸傢嘴投資有限公司 受同一母公司控制
上海高泰稀貴金屬有限公司 母公司的聯營公司
上海陸傢嘴商業建設有限公司 子公司的聯營公司
（三）關聯方交易
1、公司與關聯方應收應付款項餘額
項目 期末餘額
2004年6月末 2003年末
應收帳款：
上海陸傢嘴物業有限公司 100,000.00 6,659,577.00
應收股利:
上海陸傢嘴房產經紀有限公司 643,604.52 206,908.02
陸傢嘴監理公司 46,954.00
應付帳款：
上海陸傢嘴弘安實業有限公司 108,020,000.00 118,920,000.00
上海陸傢嘴東安實業有限公司 23,780,506.07
項目 占全部應收、 付款的比重(%)
2004年6月 2003年
應收帳款：
上海陸傢嘴物業有限公司 7.45 14.20
應收股利:
上海陸傢嘴房產經紀有限公司 93.20 100.00
陸傢嘴監理公司 6.80
應付帳款：
上海陸傢嘴弘安實業有限公司 45.40 45.37
上海陸傢嘴東安實業有限公司 10.00
2、公司與關聯方其他應收款、其他應付款餘額
期末餘額
2004年6月末 2003年末
其他應收款：
上海陸傢嘴(集團)有限公司 15,000,000.00
上海禦橋發展有限公司 8,900,000.00
上海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限公司 63,126,667.03 69,726,667.03
上海陸傢嘴弘安實業總公司 4,179,000.00
上海陸傢嘴房產經紀有限公司 1,161,679.55
上海高泰稀貴金屬有限公司 4,5食品機械台中00,000.00
其他應付款：
上海陸傢嘴(集團)有限公司 80,675,505.54
上海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限公司 9,600,000.00
上海陸傢嘴開發大廈有限公司 83,000,000.00
占其他應收、 付款的比重
項目 (%)
2004年6月 2003年
其他應收款：
上海陸傢嘴(集團)有限公司 4.65
上海禦橋發展有限公司 3.34
上海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限公司 19.56 26.38
上海陸傢嘴弘安實業總公司 1.58
上海陸傢嘴房產經紀有限公司 0.44
上海高泰稀貴金屬有限公司 1.39
其他應付款：
上海陸傢嘴(集團)有限公司 49.16
上海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限公司 6.79
上海陸傢嘴開發大廈有限公司 58.72
3、其他應披露事項
（1）提供或接受勞務
① 2004年1-6月向上海陸傢嘴物業管理公司收取租金共計人民幣10,179,230元，
其中收回應收帳款6,559,577元，本期結轉收入3,619,653元。
②2004年1-6月向上海陸傢嘴房產經紀公司支付代租售管理費共計人民幣1,433,03
3.36元。
③本期公司向上海陸傢嘴投資發展有限公司收取Z3地塊的臨時借地租金,共計4,00
0,000元。
④本期公司向控股股東收取公司辦公大樓的租金，共計1,000,000元。
（2）收取動遷承包和管理費
本期公司共收到上海富都世界發展有限公司支付的動遷承包和管理費20,737,545元
（3）土地銷售
2003年7月公司向子公司上海陸傢嘴房產開發有限公司的聯營企業上海陸傢嘴商業
建設有限公司轉讓龍陽4-1-5地塊的使用權，土地用途為龍陽地區的公共服務設施建設
。該土地面積為12388.9平方米，建築面積24778平方米，轉讓金額66,677,598元。
上述交易價格由雙方協商確定，無高於或低於公司正常售價的情況。本期預收該項
土地銷售款20,253,731元,累計已預收53,342,079元，因未滿足結轉銷售的條件，因此
該地塊尚未結電動攪拌機推薦轉銷售。
（4）其他
①2004年4月2日，公司與上海陸傢嘴東安實業有限公司簽定協議，委托該公司代為
支付公司所屬地塊至2012年應承擔的費用44,028,817.73萬元，2004年1-6月公司已支付
20,248,311.66萬元。剩餘款項協議在2007年和2010年分兩次付清。
②2004年5月因子公司上海陸傢嘴城建開發有限責任公司為取得公司所屬SB2地塊的
動遷許可，而存放於上海陸傢嘴（集團）有限公司專門帳戶的動遷資金驗資款1500萬元
。待動遷許可批準後即用於公司動遷地塊的動遷之用。
該款項已於動遷許可明確後在2004年7月7日收回。
③本期公司將持有的上海高泰稀貴金屬有限公司5%的股權予以轉讓,轉讓價450萬元
,轉讓手續均以辦好。轉讓資金尚未收回，故構成該項應收款。
④2004年1-6月公司支付上海陸傢嘴弘安實業總公司475萬元的委托代支付土地費用
，同時收取金楊雲臺的商業用房租金225萬元。收回應收土地補償款417.90萬元。
（5）本期期末公司沒有為關聯方提供擔保的餘額。
`合並財務報表編制方法
合並范圍的確定原則和合並所采用的會計方法：根據財政部財會字(1995)11號《關
於印發〈合並財務報表暫行規定〉的通知》和財會二字(96)2號《關於合並報表合並范
圍請示的復函》等文件的規定，以公司本部和納入合並范圍的子公司本期的財務報表以
及其他有關資料為依據，合並各項目數額編制而成。合並時，公司的重大內部交易和資
金往來均相互抵消。
本期公司將上海陸傢嘴聯合房地產有限公司納入合並范圍。上海陸傢嘴聯合房地產
有限公司是子公司上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司的聯營企業，對其具有60%
的權益。隨著該聯營企業房地產業務的開展，本期公司將其納入合並范圍。同時調整年
初資產負債表的相關內容，使公司年初合並總資產增加37,116,188.37元，其中流動
資產增加78464,780.30元、長期投資減少54,000,000元、固定資產凈額增加605,0
30.06元、長期待攤費用增加12,046,378.01元；年初負債合計比調整前增加1,116,
188.37元，其中：流動負債減少211,883,811.63元、長期負債增加213,000,000元
；少數股東權益增加36,000,000元。由於該聯營企業截止2004年6月尚未發生損益，
因此合並范圍的調整，不影響年初未分配利潤，也不影響本期的損益。
`外幣業務核算方法
會計年度內涉及外幣的經濟業務，按發生當月月初中國人民銀行公佈的市場匯價(
中間價)折合人民幣入帳。月末將外幣帳戶中的外幣餘額按月末市場匯價(中間價)進行
調整，發生的差額（損益），與購建固定資產有關的外幣專門借款的本金及利息在購建
的固定資產達到預定可使用狀態前發生的部分予以資本化，屬於籌建期間的部分計入長
期待攤費用，其他部分計入當期費用。
`記帳基礎
公司的記帳基礎為權責發生制。
`記帳本位幣
公司所選用的記帳本位幣為人民幣。
`現金等價物的確定標準
母公司及子公司持有的期限短（從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易於轉
換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資，確認為現金等價物。
公司本期末無現金等價物。
`計價原則
計價原則為歷史成本。
`會計準則和會計制度
公司及子公司執行《企業會計準則》、《企業會計制度》及其補充規定。
`控股子公司及合營企業
公司所控制的境內外所有子公司和合營企業情況以及公司合並報表的合並范圍
(單位：人民幣萬元)
被投資單位全稱 主營業務 註冊資本
上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限 成片土地開發房地 52,732.82
公司 產開發經營
上海陸傢嘴食品填充機房產開發有限公司 房地產開發經營 3,000.00
上海陸傢嘴城建開發有限責任公司 征地動拆遷 1,000.00
上海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限公 軟件園管理、物業管
1,000.00
上海浦東新區陸傢嘴開發大廈有限公 商辦綜合樓開發經
28,829.49
上海陸傢嘴聯合房地產有限公司 房地產開發經營 9,000.00
被投資單位全稱 公司投資額 公司持股比例
上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限 32,243.72 55%
上海陸傢嘴房產開發有限公司 2,100.00 73%(註1)
上海陸傢嘴城建開發有限責任公司 700.00 70%
上海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限公
900.00 90%
上海浦東新區陸傢嘴開發大廈有限公
25,949.35 90%
上海陸傢嘴聯合房地產有限公司 2,970.00 33%（註3）
被投資單位全稱 是否合並 不合並的
上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限 是 -
上海陸傢嘴房產開發有限公司 是 -
上海陸傢嘴城建開發有限責任公司 是 -
上海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限公
否 註2
上海浦東新區陸傢嘴開發大廈有限公
否 註2
上海陸傢嘴聯合房地產有限公司 是 -
註：（1）其中含上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司對其60%的權益。
（2）根據財政部財會二字（1996）2號《關於合並會計報表合並范圍請示的
復函》，該等子公司的資產總額、營業收入、當期凈利潤按照資產標準、主營業務收入
標準以及利潤標準計算得出的比例均在10%以內，因此該等子公司不納入合並范圍。
（3）上海陸傢嘴聯合房地產有限公司是子公司上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有
限公司的聯營企業，對其具有60%的權益。公司間接擁有其33%的權益。隨著該聯營企業
房地產建設業務的開展，本期公司將其納入合並范圍。
`會計年度
公司的會計年度為公歷1月1日至12月31日。
`承諾事項
公司無須披露重要的承諾事項。
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